que es un estado financiero proforma

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¿Quieres aprender qué es un estado financiero proforma? ¡Estás en el lugar correcto!

En distintas empresas, instituciones y organizaciones, es necesario entender y saber qué es un estado financiero proforma, cómo este permite analizar la situación financiera que está sucediendo en la empresa y demuestra la utilidad o pérdida neta, así como los pasos que se realizaron para obtener una contabilidad correcta.

Si quieres aprender de manera profunda este tema, sigue con nosotros.

¿Qué encontrarás aquí?

1. ¿Quieres aprender qué es un estado financiero proforma? ¡Estás en el lugar correcto!
1.1. Comencemos por sabe qué es un estado financiero
1.2. Entonces ¿Qué es un estado financiero proforma?
1.3. Lleva a cabo un estado financiero proforma
1.4. ¿Qué beneficios tienen los estados financieros proforma?
1.5. Aprende más de lo que es un estado financiero proforma con Euroinova
2. Cursos especializados en Contabilidad y Finanzas

Comencemos por sabe qué es un estado financiero

Este se define como un conjunto de documentos que proporcionan información sobre la salud financiera de una compañía.

Es entonces, que este permite saber cuánto la empresa u organización tiene de capital para realizar distintas actividades en general. Esta tiene distintos tipos, tales como:

El balance general o de situación.
Estado de resultados.
Balance general preforma.
Estado de flujo de efectivo.
Estado de cambios en el patrimonio neto.
El estado financiero preforma, en el cual nos enfocaremos hoy.

Entonces ¿Qué es un estado financiero proforma?

Estos estados se encargan de mostrar retroactivamente la situación financiera que se hubiese tenido al incluirse hechos posteriores que se han realizado en los resultados reales, o bien, cuya posibilidad de ocurrir es suficientemente cierta a la fecha de la preparación de los estados.

En otras palabras, esta se refiere a datos que son pronosticados con una anticipación o planeación financiera de un año, para así evitar gastos dentro de la empresa.

De igual manera, existen diversos estados financieros, como los estados financieros presupuestados los estados financieros proyectados.

Lleva a cabo un estado financiero proforma

Ya que hemos hablado de qué es un estado financiero proforma, es importante entender cómo realizar un balance proforma de manera eficaz, normalmente se utiliza la herramienta Excel para encontrar el resultado más efectivo, por esto, ahora te diremos algunos pasos para realizarlo.

Los estados financieros se elaboran tomando en cuenta el estado de resultados Proforma, te damos el siguiente ejemplo:

En una hoja de cálculo usarás dos columnas. En una columna escribirás como título "Concepto" y en la siguiente el "Valor", y debajo de ellos ingresarás los ítems que te iremos comentando.
Teniendo en cuenta que los valores son aleatorios, debajo de concepto ingresarás "Ingresos por ventas", en valor colocas 800; debajo de Ingresos por ventas colocarás "Costo de venta" y en valor colocarás 600.
Debajo de costo de venta ingresarás "Utilidad bruta", te dará por resultado de 200, que colocarás debajo de 600.
Debajo de Utilidad bruta ingresarás "-Gatos de operaciones" y en valor colocarás 100.
Debajo de Gastos de operaciones colocarás "Utilidad operativa" y en valor ingresarás 100.
Debajo de Utilidad operativa colocarás "-Gastos por interés" y en valor ingresarás 20.
Debajo de -Gastos por interés colocarás "Utilidad antes de impuestos" y en valor ingresarás 80.
Debajo de Utilidad antes de impuestos colocarás "Impuestos" y en valor ingresarás 32.
Debajo de Impuestos colocarás "Utilidad neta" y en valor ingresarás 48.

¿Qué beneficios tienen los estados financieros proforma?

La empresa estima sus planes financieros en vista al año.
Toma como base de información el año anterior para hacer la elaboración, es decir que no hay sacar datos nuevos.
Se beneficia del método porcentual de ventas para elabora los estados de resultado proforma.
Toma como base el método de cálculo de estimación y elabora el balance general proforma.

Estas es solamente una pequeña parte de la información referente a este estado para lograr un resultado pro forma positivo, pero gracias a ello sabemos y podemos orientarte en lo que es un estado financiero proforma y cómo este permite conocer el capital de nuestra organización además de cómo nos favorece. Es entonces que si quieres aprender más de este tema, tenemos una propuesta para ti en la siguiente sección.

Aprende más de lo que es un estado financiero proforma con Euroinova

Si quieres saber aún más sobre lo que es un estado financiero y cómo puedes emplear estas herramientas, te invitamos a que ingreses a Euroinnova, la Escuela de negocios especializada en formación online, la cual consta de los mejores cursos y posgrados que podrás encontrar en esta y muchas más áreas. Así que no dudes más, ingresa y conviértete en un profesional.